应付账款会计分录怎么写

应付账款会计分录的写法是：所购物资和购货发票同时到达,借：材料采购或原材料；应交税费--应交增值税(进项税额)，贷：应付账款。所购入材料、货款尚未支付,应在月末暂估入账：借：原材料贷：应付账款；下月初,做相反的分录,原账冲回,做以下会计分录；借：应付账款；贷：原材料。

企业接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项,可作以下会计分录：借：生产成本或管理费用等；贷：应付账款。

应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。

发票管理-----将发票输入之后，可以验证发票上所列物料的入库情况，核对采购订单物料，计算采购单和发票的差异，查看指定发票的所有采购订单的入库情况，列出指定发票的有关支票付出情况和指定供应商的所有发票和发票调整情况。供应商管理----提供每个提供物料的供应商信息。

如使用币种、付款条件、付款方式、付款银行、信用状态、联系人、地址等。

此外，还有各类交易信息。支票管理------可以处理多个付款银行与多种付款方式，能够进行支票验证和重新号，将开出支票与银行核对，查询指定银行开出的支票，作废支票和打印支票。

账龄分析------可以根据指定的过期天数和未来天数计算账龄，也可以按照账龄列出应付款的余额。